Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках - Михаил Каратаев

В соответствии с п. 9 ст. 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп и в соответствии со ст. 57 устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В то же время, согласно п. 11 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ред. от 11.07.2011) и п. 5.4.7.1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства РФ от 29.08.2011 № 717, ФСФР России контролирует исполнение профессиональными участниками рынка ценных бумаг законодательства Российской Федерации о ПОД/ФТ в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также организацию и осуществление внутреннего контроля. С учетом этого правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, разработанные кредитными организациями, которые являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, должны в обязательном порядке согласовываться с ФСФР России.

Таким образом, с учетом установленных постановлением Правительства РФ от 08.01.2003 № 6 требований согласование кредитной организацией, которая является профессиональным участником рынка ценных бумаг, правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ с указанными надзорными органами является обязательным условием их вступления в силу. В этой связи кредитным организациям, которые являются профессиональным участником рынка ценных бумаг, положениями новой редакции правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ следует руководствоваться только после ее согласования с Банком России и ФСФР России.

Вопрос 2. Следует ли рассматривать факты направления кредитной организацией в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений об отдельных операциях, не подлежащих обязательному контролю и не подпадающих под критерии сомнительных, установленных кредитной организацией в собственных внутренних документах, как нарушение ст. 6 либо ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» либо как нарушение ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»?

Ответ. В соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом. Перечень подлежащих обязательному контролю операций с денежными средствами или иным имуществом содержится в ст. 6 Федерального закона.

На основании п. 3 ст. 7 Федерального закона организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, также обязана направить в уполномоченный орган сведения об операциях, в отношении которых у ее работников при реализации правил внутреннего «противолегализационного» контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Эта организация не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций, обязана направлять сведения о них независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, подлежащим обязательному контролю.

Часть 2 ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает, что сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть представлены государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

Согласно ч. 6 ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц представляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом.

Таким образом, направление кредитными организациями в уполномоченный орган сообщений об операциях с кодами видов операций, подлежащих обязательному контролю, которые в соответствии с требованиями Федерального закона не могут быть отнесены как к операциям, подлежащим обязательному контролю, так и к операциям, в отношении которых на основании реализации указанных в п. 2 ст. 7 Федерального закона программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, является нарушением требований, установленных ч. 6 ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а также требований, установленных подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона.

Дополнительно сообщаем, что при выявлении случаев направления в уполномоченный орган сведений, не предусмотренных Федеральным законом, кредитные организации вправе осуществить операцию запроса удаления записи.

Вопрос 3. Какие действия может или должна предпринять кредитная организация (филиал) (кроме изменения тарифной политики и проверки кассовой дисциплины) к клиентам, подозреваемым в том, что их деятельность связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем?

Ответ. Согласно п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон), организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона.

В соответствии с п. 2.10 Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация должна уделять повышенное внимание операциям с денежными средствами или иным имуществом, проводимым клиентами, отнесенным к повышенной степени (уровню) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Кроме того, кредитная организация вправе обратиться к клиенту, совершающему сомнительные операции, с рекомендацией о прекращении подобных операций либо с предложением рассмотреть вопрос о расторжении договора банковского счета.

Вопрос 4. В Федеральном законе от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ понятие «представитель клиента» не определено. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации под понятие «представитель клиента» подпадают:

• лица, действующие на основании доверенности;