Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях - Сергей Потёмкин

✓ разработкой методики формирования отчетности;

✓ подготовкой внутренней финансовой отчетности;

✓ разработкой методологических принципов формирования информационно-аналитической базы банка.

При формировании аналитического центра целесообразно учитывать следующие основные квалификационные требования к сотрудникам аналитического центра:

✓ наличие высшего экономического образования;

✓ знание и наличие практических навыков работы с текстовыми, табличными компьютерными программами и встроенными в них средствами автоматизации типичных задач, знания в области баз данных, навыки составления запросов с помощью SQL;

✓ наличие навыков подготовки документов на компьютере;

✓ умение работать с офисной оргтехникой: ксерокс, факс, принтер, переплетная машина;

✓ наличие необходимых личных качеств, таких как дисциплинированность, ответственность, внимательность, аккуратность, стрессоустойчивость, коммуникабельность, бесконфликтность, способность работать в команде.

Необходимо отметить, что в качестве дополнительного квалификационного требования целесообразно рассматривать наличие высшего неэкономического образования (технического, математического, в области информационных технологий).

Поскольку и достижение стратегических целей, и качество оперативного управления во многом определяются уровнем применяемых и разрабатываемых в банке технологий, для обеспечения роста функционального потенциала банка необходимо непрерывно осуществлять анализ состояния используемых технологий и их соответствие поставленным в банке задачам. При этом надлежащая организация финансового мониторинга способствует повышению уровня функционального потенциала банка и снижению операционных и иных рисков.

1. Назовите основные этапы организации финансового мониторинга в банках.

2. Перечислите основные процессы управления банком.

3. Назовите основные организационные составляющие технологий оказания банковских услуг.

4. Какова роль финансового мониторинга при организации банковских процессов и управлении банком?

5. Как осуществляется формирование матрицы задач?

6. Для чего применяется матрица задач?

7. Назовите основные направления в области управления банком.

8. Какова роль системы документооборота при организации финансового мониторинга?

9. Опишите структуру внутренней документации банка.

10. Что такое учетная схема?

11. Каковы цели, задачи и функции технологического комитета?

12. Каковы цели, задачи и функции аналитического центра?

1. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. М.: Финансы и статистика, 2003.

2. Заявление Правительства РФ от 05.04.2005 № 983п-П13, ЦБ РФ № 01–01/1617 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

3. Пешель М. Моделирование сигналов и систем: пер. с нем. / под ред. Я.И. Хургина. М.: Мир, 1981.

4. Системный анализ и принятие решений: словарь-справочник: учеб. пособие для вузов / под ред. В.Н. Волковой, В.Н. Козлова. М.: Высш. шк., 2004.

5. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П).

6. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», приложение 1 «Бухгалтерский баланс (код формы 0409806)».

7. Сводные статистические материалы по 30 крупнейшим банкам Российской Федерации по состоянию на 01.10.2005 // Вестник Банка России. 2005. № 63 (861).

8. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации // Деньги и кредит. 2002. № 11.

9. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации // Деньги и кредит. 2002. № 11, 12; 2003. № 2–4, 6, 7, 10–12.

10. Рудановский А.П. Теория балансового учета. Введение в теорию балансового учета. Баланс как объект учета. М.: МАКИЗ, 1928.

11. Кутер М.И. Теория бухгалтерского учета: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002.

12. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.98 № 145-ФЗ, ст. 6.

13. Федеральный закон от 21.11.96 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».

14. Большая Советская Энциклопедия. Т. 25 / гл. ред. А.Н. Прохоров. М.: Советская энциклопедия, 1976.

15. Мейен С.В., Шрейдер Ю.А. Методологические аспекты теории классификации // Вопросы философии. 1976. № 12.

16. Бродский А.К. Принципы зоологической систематики // Соросовский образовательный журнал. 1997. № 5.

17. Философский словарь / под ред. И.Т. Фролова. 5-е изд. М.: Политиздат, 1986.

18. Блохин Ю.И. Взаимосвязь систем классификации и кодирования // Алгоритмы и организация решений экономических задач. М.: Статистика, 1975.

19. Блохин Ю.И. Классификация и кодирование технико-экономической информации. М.: Экономика, 1976.

20. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.94 № 51-ФЗ.

21. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

22. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.: НИМП, 2001.

23. Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере. М.: МЗ Пресс, 2003.

24. Гузнов А.Г., Галагоц В.Д. Некоторые вопросы, связанные с переходом к системе страхования вкладов // Юридическая работа в кредитной организации. 2005. № 3.

25. Братко А.Г. Банковские операции и сделки: различия и взаимосвязь. Режим доступа: http://www.bratko.ru/index.php.

26. Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

27. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ.

28. Рудановский А.П. Общая теория учета и оценка Московского городского счетоводства с точки зрения счетной теории и счетной практики в их современном развитии. М., 1912.

29. Палий В.Ф., Соколов Я.В. Введение в теорию бухгалтерского учета. М.: Финансы, 1979.

30. Потёмкин С.А., Брусанов В.В. Подходы к рационализации процессов составления отчетности по МСФО // Деньги и кредит. 2003. № 4.

31. Ковалев В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности. М.: Проспект, 2005.