Управление личными (семейными) финансами. Системный подход - Михаил Штейнбок

Вопросы:

– У нас есть данные за предыдущие месяцы?

– Общий капитал и рабочий капитал стабильно растут?

– Нас устраивает темп роста рабочего капитала?

– Мы уверены в том, что понимаем, как развивается наша финансовая система, какие финансовые потоки в неё втекают, а какие – вытекают?

Если на все эти вопросы мы ответили «да», то больше ничего делать не надо. Идём отмечать начало нового месяца.

Возвращаемся на шаг 1 через месяц.

Если мы ответили «нет» или «не знаю» хотя бы на один вопрос, то двигаемся дальше.

Развилка 2. Необходим ли детальный контроль?

Вопросы:

– Использовался ли раньше детальный контроль?

– Находятся ли неконтролируемые расходы на приемлемом уровне – 1%-3% от суммы расходов?

– Всё ли понятно с регулярными расходами; известно ли их обычное распределение по категориям, по объектам, по периодичности, по степени необходимости?

– Является ли такое распределение регулярных расходов нормальным, разумным, не требующим изменений?

– Остаются ли регулярные расходы на приемлемом уровне?

Если на все эти вопросы мы ответили «да», то переходим на шаг 4.

Если хотя бы на один из этих вопросов мы ответили «нет» или «не знаю», то переходим на шаг 3.

Шаг 3. Детальный контроль доходов и расходов.

В течение месяца записываем абсолютно все доходы и расходы.

Для каждого расхода указываем:

– сумму в рублях;

– категорию (список категорий не должен быть слишком большим);

– объект – на кого или на что потрачены деньги;

– периодичность – регулярный (месяц, квартал, …, год) или разовый;

– степень необходимости (субъективно, имея в виду их влияние на привычный образ жизни) – высокая, низкая или средняя;

– направление потока – расходы, активы, долги или курсовая разница;

– иные характеристики, при необходимости.

Для каждого дохода указываем:

– сумму в рублях;

– периодичность – регулярный (месяц, квартал, …, год) или разовый;

– источник – активный (муж, жена, государство, …) или пассивный (доход от рабочих активов);

– направление потока – доход, активы, долги или курсовая разница;

– иные характеристики, при необходимости.

Если какой-то доход или расход номинирован в валюте, указываем только сумму в рублях по внутреннему курсу системы.

Запись доходов и расходов лучше всего производить так:

– ежедневно, один раз, вечером;

– вдумчиво и осмысленно указывая все характеристики;

– всем вместе «ответственным» членам семьи, договариваясь друг с другом в спорных случаях;

– в течение дня имеет смысл просто собирать чеки или делать короткие записи на клочке бумажки или в телефоне.

Далее переходим на шаг 5.

Шаг 4. Оптимальный контроль доходов и расходов.

Выбираем критерий отбора расходов, которые мы не будем учитывать, например:

– все регулярные;

– все, у которых периодичность «месяц»;

– все, у которых периодичность «месяц» и объект «семья».

Этот критерий лучше выбрать один раз и не менять из месяца в месяц.

Записываем абсолютно все доходы и только те расходы, которые не соответствуют выбранному критерию. В остальном запись доходов и расходов ведётся так же, как и на шаге 3.

По окончании месяца, при следующей инвентаризации, вычисляем общую сумму неконтролируемых расходов. Неконтролируемые расходы при использовании оптимального контроля – это и есть все расходы с выбранными характеристиками.

Шаг 5. Анализ активов и долгов, доходов и расходов.

Анализируем структуру активов и долгов:

– каково соотношение между рабочими и неработающими активами, между рабочими активами и долгами?

– какова величина рабочего капитала, он положительный или отрицательный?

– на сколько изменились общий капитал и рабочий капитал за последний месяц и за более долгий период времени?

– какова средняя доходность рабочих активов и средняя стоимость долгов и как это соотносится с рыночными ставками?

– как активы распределены по валютам, по степени ликвидности, по способам вложения?

Всё ли нас устраивает? Нет ли перекосов? Соответствуют ли характеристики активов и долгов финансовому плану? Если что-то не нравится – намечаем конкретные действия по изменению ситуации.

Далее, приступаем к анализу доходов и расходов.

В результате анализа доходов и расходов нам нужно сформулировать управленческие решения: что конкретно мы хотим добиться и каким способом будем реализовывать намеченное.

Если у нас уже составлен финансовый план, то мы будем стремиться к тому, чтобы он выполнялся, чтобы доходы превышали расходы на требуемую величину.

Если финансового плана пока нет, то из этого анализа нам нужно получить информацию, исходные данные, необходимые для его составления. Кроме того, получение контроля над расходами практически неизбежно приведёт к их оптимизации. К сохранению в будущем тех денег, которые в результате этого анализа мы оценим как неразумные, нерациональные траты.

Анализ расходов – процесс творческий и не полностью формализуемый. Он заключается в том, что мы рассматриваем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Либо по двум и более характеристикам совместно.

При совместном анализе мы должны поставить одну из характеристик, например, объект расходов, как главную, а другую, например, степень необходимости, как подчинённую. Так мы можем выяснить, много ли тратит денег жена (объект) без особой необходимости (степень необходимости). А можем поменять их местами и увидеть, кто больше транжирит (степень необходимости) – муж или жена (объект). Полезная информация!

Цель такого анализа – поиск «перекосов» в структуре расходов. И определение путей их оптимизации, желательно – без ухудшения привычного уровня жизни, либо с ухудшением, но наименее болезненным.

Некоторые важные рекомендации.